科创板三次现场督导:一半企业撤单' 保荐人被敲警钟
更新:2020-06-29 编辑:真钱牛牛注册 来源: 热度:8628℃

科创板启动三次现场督导:一半企业 撤单 ,保荐人被敲警钟

第一财经记者从多方了解到,科创板已启动保荐业务的现场督导,截至目前已进行了三轮,共涉及六家企业及其保荐机构。目前,已有三家接受现场督导的企业主动撤回了申请材料,被终止审核。

现场督导中发现,有的保荐机构对企业客户背景、收入真实性、业务数据等未审慎核查,发行人有隐瞒关联关系、关联交易非关联化、虚增利润等嫌疑;还有保荐机构未能发现伪造盖章、异常资金流水和收入确认、相关材料合同缺失甚至伪造等情况,发行人的销售业务真实性、关联交易公允性存疑等等。

作为问询式审核的重要支持,科创板保荐业务的现场督导已在常态化推进。而惩戒并不会因主动撤单而取消。据了解,针对现场督导过程中发现的问题,视情节严重程度,不排除交易所会对部分保荐券商及发行人采取监管措施。

通过率仅有50%

上交所已启动三次科创板保荐业务现场督导,发现多家保荐机构对关联关系、业务或收入真实性等未审慎核查。接受督导所涉及的六家企业中,目前已经有三家主动撤回申请材料,终止审核,通过率目前仅50%。

其中,在对某保荐机构的现场督导中发现,其并未对发行人某客户背景和收入真实性做审慎核查。比如,发行人与客户的关联关系没有充分披露、二者存在多个相同投资人且有可疑资金往来、某客户多起收入的真实性和合理性存疑等,但保荐人都并未进一步核查上述事项,没能发现上述关联关系。

此外,在对某保荐机构的现场督导中发现,其发行人业务真实性、合理性存在诸多问题。如部分材料盖章系伪造、大量内部业务资料缺失、实际控制人存在可疑资金往来,以及有关联交易确认方式与实质不符、公允性论证不充分等,但保荐机构也并未予以充分关注和核查。

对于在现场督导中发现的问题,上交所将按照法律法规和具体情节予以处理。而视情节严重,不排除会对保荐机构采取相关自律措施。

常态化审核支持

上交所此前曾表示,科创板发行上市审核主要通过提出问题、回答问题方式展开,督促发行人和保荐机构完善信息披露内容。而对保荐机构开展相应的现场督导,是试点注册制下问询式审核的支持。主要是出于压严压实保荐机构把关责任,提高发行上市审核质量和效率等现实考虑。

对保荐机构开展现场督导,将结合审核问询情况,以发现的问题为导向。督导中重点关注的,还是集中在保荐机构尽职调查方案是否合理、尽职调查流程是否恰当、证据资料是否充分可靠、尽职调查结论是否谨慎客观等方面。这其中,保荐机构工作底稿是重要的抓手。

(责任编辑:真钱牛牛注册)

本文地址:/shishangyizu/20200629/8121.html

上一篇:重温香江旧梦 阿里等待投真钱牛牛官网资客

下一篇:分析师长真钱牛牛注册得好看研究报告更靠谱 你相信吗

最近评论

  1. [field:fulltitle/]
    橙色主题 06月17日 00点09分30秒

    本报讯今年以来,246万千亿级产业集群成为我市上下共同讨论的高频词。昨日,市人社局发布了2020年市246万千亿级产业集群人才指数及人才开发导向目录,通过对全市246万千亿级产业体...

    回复此评论
  2. Orange Themes
    橙色主题 06月15日 23点44分28秒

    编者注:长期低估值现金奶牛,海螺水泥或是价值投资完美标的。作者/华盛学院Jay圣诞节期间,AH股海螺水泥在A股继续上涨,频创新高,收报50.8元,较港股溢价-4.84%。港股圣诞结束恢复...

    回复此评论
    • Orange Themes
      橙色主题 06月09日 22点37分27秒

      特朗普可能被普京吓到了。有关这一猜测,美国媒体似乎又找到了新的证据。据雅虎新闻11月12日报道,前美国驻乌克兰特使库尔特·沃尔克的助手克里斯托弗·安德森在众议院就对特朗普...

      回复此评论
  3. Orange Themes
    橙色主题 06月09日 22点37分27秒

    特朗普可能被普京吓到了。有关这一猜测,美国媒体似乎又找到了新的证据。据雅虎新闻11月12日报道,前美国驻乌克兰特使库尔特·沃尔克的助手克里斯托弗·安德森在众议院就对特朗普...

    回复此评论

在线评论

您的电子邮件地址不会被公开.
必填字段已标记*